「企業怎樣合理避稅」家族信托走近中國富豪：私人定制能避遺產稅
2021-04-16 16:31:19
為了保證隱私，一個不到10平米的訪客，離辦公樓還是很遠的。進入這家信托公司的大客戶談判室，外部公共設施很簡單:只有一把椅子和四張桌子。
1月31日是中成30億礦產資源信托贖回的最后期限。
但是在這個房間里，創建了一個資本超過5000萬英鎊、期限為5至50年的信托計劃。與一般的集體信托不同，這里的信托方案一般以家庭的形式呈現，出租定制，一案一議。
家族信托和加拿大的范德比爾特家族特別相似。1934年以來，家族創始人建立了一系列財產信托，財產由具有專業知識的政府機構管理，不一定由繼承人控制。但是，家庭核心成員可以參與企業管理，并可以不時從信托基金中獲得一筆扶貧保障金。
在澳門，家族信任也是TL有效管理家族企業的最重要選擇。比如淮河工商、恒基地產、長江實業、恒隆集團、金國際、大新銀行集團等。成立于年前，通過各自的家族信托持有香港證券交易所的股份。
信托人非?？粗剡@項業務:除非你做了自己的家庭信托，否則你很難有一天知道家庭信托的風景，甚至家庭信托的申請人也只能知道相關信托條款是如何明確規定的。
這家信托公司的融資高級顧問趙磊告訴記者，家族信托的客戶主要是會交接工作的創業者，他們的子女已經進入了立業年齡，因此企業傳承成為這些先人現階段需要面對的難題。一些信托公司和從事家族信托業務的金融機構對于如何為這些“富二代”出資企業合理避稅的投票率不同:工行要求金融資本達到3000萬，五谷豐登信托要求總資本至少達到5000萬。
雖然是幾千萬資金，但是手續很簡單。首先，客戶要詳細告知高級理財顧問，并向公司匯報高級理財顧問的可行性。之后辯護律師會將客戶的需求簡化，形成一個大概的文檔，反饋給客戶修改考慮。在客戶幾乎同意文件的細節后，簽署合同。在整個過程中，信托公司會與客戶簽訂隱瞞協議，以確保隱私。一般來說需要幾個月幾個星期。如果要求很簡單，設計方便的話，后面的內容定制兩三個月就可以完成。
到目前為止，趙雷的公司已經成功運營了幾十個家庭信托。趙雷覺得中國“有錢”的人多了，以后對家族信托的需求會更大。
《2013年富豪榜利潤調查報告》的調查結果顯示了企業如何合理避稅。中國TL總人數已達105萬，年齡38歲；億萬富翁總數為64500人，年齡40歲，其中約一半超過45歲。這意味著在未來5到10年內，大量的外國實業家和成功人士將面臨企業的利潤和繼承問題。而這些后期創業者，卻準備通過家族信任的手段，打破“三代不富”的魔咒。
事實上，許多富有的私營企業家一直在考慮企業家中期最佳人選的問題。他們希望自己的孩子繼承父親的事業，按照自己的想法管理自己的工作企業。這些實業家對孩子的規劃基本相同:送孩子去國外接受歐美高等教育，完成學業后進入家族企業干部培訓，如何合理避稅。在了解了整個企業的基本情況后，企業就會按照先輩的期望走向管理者和接班人的位置。但很多時候，“二代”很難實現“一代”對自己主角的期望。
受外國企業管理價值觀和方法的啟發，“二代海歸”一般對即將接手的企業有自己的規劃，或者干脆根據自己的濃厚興趣繼續培養獨立創業者。他們和祖先之間存在著激烈的文化沖突和價值觀武裝沖突:二代認為第一代太守舊，一代認為第二代不夠成熟，不放心把企業交給他們。因此，足球經紀人已經成為一個簡單的商業考慮?！暗诙睂Υ藞笠詷O大的厭惡。這些在歐美接受過高等教育的年輕人，思想開放，風險意識強，戰略眼光批判，愿意通過工人改造家族企業的管理。
中國工商銀行和美利管理高盛聯合發布的《2013年中國租賃利潤調查報告》顯示，只有約25%的用人單位明確表示希望將子女交給家族企業；近35%的“二代接班人”希望接手家族企業，幫助家族企業更好、可持續發展；接受采訪的“創造財富的一代”和“第二代利潤接班人”中，約有60%至70%的人希望通過引入足球經紀人和只擔任大股東來繼續家族企業的管理，或者退出轉賣企業。
雖然足球經紀人是目前“第一代”和“第二代”的主要選擇，但創業卻被迫面對現實生活中的一個問題，他們希望確保自己的后代不愁吃穿，甚至拒絕讓家族企業落井下石。“有戰斗力的足球運動員也很感興趣。他們想最小化他們的商業價值。一旦他們持有企業的股權，家族核心成員不參與企業的管理，企業的股份就可能被稀釋。家族企業將面臨轉手的可能。”趙雷說。
